Argent

Dresser un budget, épargner et investir pour bâtir un avenir plus radieux

Sept vérités fiscales sur les placements que vous devriez connaître

Par Jo Coughlin, SimplementBrillant.ca

Commentaires (0)

Sept vérités fiscales sur les placements que vous devriez connaîtreComprendre la façon dont votre épargne est imposée vous aidera à éviter des surprises désagréables au moment des impôts.

1. Obligations

Les obligations sont attrayantes parce qu’elles paient un intérêt fixe, habituellement deux fois par année, et vous redonne votre argent en général lorsqu’elles viennent à échéance. Mais sachez que leur prix peut fluctuer et qu’elles peuvent faire défaut, vous laissant sans revenu d’intérêt et éventuellement avec une perte partielle ou totale de l’argent investi.

Lorsque vous calculez vos impôts, vous devez ajouter tout l’intérêt des obligations sur votre déclaration de revenus pour l’année en cause. Si vous vendez vos obligations à profit, vous obtenez un gain en capital et vous devez ajouter 50 % de ce gain sur votre revenu imposable. À l’inverse, si vous vendez à perte, vous pouvez utiliser cette perte pour réduire vos gains en capital d’une année donnée ou reporter cette perte sur les trois années antérieures ou sur les années futures.

2. Actions

Nous investissons dans des actions d’une compagnie pour les dividendes et dans l’espoir que leur prix va augmenter. Lorsque vous vendez des actions à profit, vous devez payer de l’impôt sur les gains en capital. Si vous vendez à perte, vous pouvez utiliser cette perte pour réduire vos gains en capital d’une année donnée ou reporter cette perte sur les trois années antérieures ou sur les années futures. Les dividendes bénéficient d’un traitement fiscal préférentiel et sont imposés selon une formule basée sur votre revenu et selon votre province de résidence.

3. Fonds communs de placement

Il est essentiel de savoir que les fonds communs de placement détenus hors des régimes enregistrés d’épargne-retraite (REER) sont imposés différemment que lorsqu’ils sont dans des REER.

  • Hors REER — les gains d’un fonds commun de placement qui ne font pas partie d’un régime de retraite enregistré seront assujettis à l’impôt, même si ces gains sont réinvestis. Les gains provenant des fonds communs peuvent être imposés comme revenus d’intérêt, comme revenus de dividendes ou comme gains en capital, selon les placements sous-jacents. De plus, bien que les retraits des fonds communs de placement non enregistrés ne soient pas imposés, ils peuvent entraîner un gain ou une perte en capital. Pour éviter les surprises, demandez à votre conseiller avant de faire un retrait.
  • Dans des REER — vos gains provenant de fonds communs de placement dans des REER sont à l’abri de l’impôt jusqu’à ce que vous retiriez de l’argent de ces fonds. Toutes les sommes retirées des fonds communs de placements dans des REER sont imposées comme un revenu.

Les fonds communs de placement, en termes simples (vidéo)

4. Placements REER

Vous devez convertir tous vos régimes d’épargne-retraite en revenus avant la fin de l’année civile où vous célébrez vos 71 ans. De plus, vous ne pouvez plus cotiser à un régime enregistré d’épargne-retraite ni à un régime de retraite d’entreprise.

Au plus tard le 31 décembre de l’année où vous atteignez 71 ans, vous devez transformer vos REER en revenu de retraite de l’une ou l’autre des façons suivantes :

  • Encaisser votre épargne. Si vous le faites, le plein montant sera imposé, et c’est certainement quelque chose que vous voulez éviter.
  • Transformer votre épargne en FERR.
  • Souscrire une rente.

Le Régime enregistré d’épargne-retraite (REER), en termes simples (vidéo)

5. Fonds enregistrés de revenu de retraite (FERR)

La souplesse du FERR est un avantage important. Le FERR vous permet de choisir comment votre argent sera investi — par exemple, certificats de placement garanti (CPG), rentes à provision cumulative, fonds communs de placement, fonds distincts et autres options à risque plus élevé. Vous pourriez même transférer vos placements actuels dans un FERR.

Un FERR vous oblige à retirer une somme minimale chaque année. Le revenu gagné dans votre FERR n’est pas imposé, mais vous payez de l’impôt sur tout l’argent que vous en retirez.

Le Fonds enregistré de revenu de retraite (FERR), en termes simples (vidéo)

6. Rentes à constitution immédiate

L’impôt sur les gains tirés des rentes enregistrées est différé et vous payez de l’impôt à votre taux d’imposition uniquement sur le paiement que vous recevez chaque année. Vous sélectionnez vos paiements périodiques lorsque vous souscrivez la rente. Dans certaines circonstances, les rentes non enregistrées offrent un traitement fiscal préférentiel (traitement fiscal des rentes prescrites).

Les rentes, en termes simples (vidéo)

7. Comptes d’épargne libre d’impôt (CELI)

Les CELI vous permettent de verser une somme maximale après impôt de 5 500 $ par année (5 000 $ par année pour la période de 2009 à 2012), de faire des retraits non imposables et de reporter les droits à cotisation non utilisés. Ils vous permettent aussi de remplacer vos retraits à partir de l’année suivante sans pénalité puisque vos droits à cotisation sont augmentés alors du montant des retraits. Vos cotisations ne sont pas déductibles d’impôt mais les gains obtenus dans vos CELI ne sont pas imposables.

Cinq choses que vous ne savez peut-être pas au sujet des CELI

Tous ces placements ont des aspects multiples et leur façon d’être imposés est quelque peu complexe. Votre conseiller en sécurité financière est formé pour vous aider à comprendre quels sont les placements qui vous conviennent le mieux et quel genre d’imposition s’applique à chacun.

Planifiez votre vie financière Pour d’autres idées brillantes pour vous aider dans la planification de votre vie financière
Income tax Obtenez plus d’astuces brillantes sur les impôts.

En savoir plus

Des croûtes à manger pour mieux gérer votre argent?

Vos choix vous permettront-ils d'atteindre vos objectifs financiers?

Essayez notre Questionnaire sur les habitudes financières.

Faire un pas de plus

Sur la bonne voie pour atteindre vos objectifs de vie financière?

Jamais trop tôt ou trop tard pour commencer à épargner!

Jasez avec un conseiller de Mon argent pour la vie de la Financière Sun Life.

Ajouter un commentaire :

Assurez-vous d'avoir lu nos lignes directrices sur l'affichage de commentaires et les conditions d'utilisation de ce site. Nous nous réservons le droit de supprimer tout commentaire qui ne les respectera pas.Le nom indiqué ci-dessous sera affiché à côté du commentaire. Merci!

Votre adresse électronique ne sera pas publiée. Zones obligatoires *

Laisser un commentaire

Entrer les renseignements ci-dessous ou cliquer sur une icône pour ouvrir une session :

Logo WordPress.com

Vous commentez à l’aide de votre compte WordPress.com. Déconnexion / Changer )

Image Twitter

Vous commentez à l’aide de votre compte Twitter. Déconnexion / Changer )

Photo Facebook

Vous commentez à l’aide de votre compte Facebook. Déconnexion / Changer )

Photo Google+

Vous commentez à l’aide de votre compte Google+. Déconnexion / Changer )

Connexion à %s

Obtenez le NOUVEAU guide interactif Mon Argent pour la Vie et abonnez-vous à notre infolettre.
Pour une retraite qui vous ressemble pensez à Mon Argent pour la Vie

Restez branché à Simplement Brillant